項目

運作情形

是

否

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？

（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？

（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？

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(一)本公司依照誠信經營守則各項規定營運，以落實誠信經營。

(二)本公司依照誠信經營守則各項規定營運，並已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法，以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道。

(三)本公司依照誠信經營守則各項規定營運，並已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法，以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道，藉以防範不誠信之商業行為。

二、落實誠信經營

（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？

（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？

（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？

（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

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(一) 本公司供應商與客戶皆經由內部評估以確保往來對象之誠信。

(二) 本公司已於誠信經營作業程序及行為指南守則中指定董事長室為專責單位，並定期向董事會報告執行情形。

(三) 本公司已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法，以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道。

(四) 本公司已訂立會計專業判斷程序、會計政策與估計變動之流程、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核後檢送審計委員會核閱。

(五) 本公司於公司月會中定期宣導誠信經營相關資訊，並由董事長親自闡述公司經營理念。

三、公司檢舉制度之運作情形

（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？

（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？

（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

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(一) 本公司已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法，並指定受理專責人員，以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道。

(二) 本公司已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法，並於辦法中闡明作業程序與相關保密機制。

(三) 依照舉報及申訴管理辦法辦理，保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置。

四、加強資訊揭露

（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？

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