Skip to main content
Submitted by max on 16 January 2023
項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
  摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則? V   本公司依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定公司治理實務守則並揭露於公司網站上 。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。

二、公司股權結構及股東權益


(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施?


(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單?


(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制?

 

 


(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券?

 

V  

 

(一)本公司依照公司治理實務守則規定,由發言人負責處理股東之建議或糾紛、疑義、糾紛及訴訟事宜,並協調公司相關單位執行。


(二)本公司已掌握實際控制公司之主要股東。


(三)本公司已訂定集團企業、特定公司及關係人之財務業務作業辦法,取得或處分資產管理辦法與對子公司監理控制程序等,規範關係企業間往來,以落實風險管控。


(四)本公司已訂定防範內線交易管理程序,並定期向內部人宣導其應遵守之義務,避免任何因資訊不對稱而獲利之行為。

無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。

三、董事會之組成及職責


(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,是否自願設置其他各類功能性委員會?


(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式,每年並定期進行績效評估,且將績效評估之結果提報董事會,並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考?

 


(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性

 

 

 

 

 

V  

 

(一)根據本公司公司治理實務守則,在第三章強化董事職能即提及董事會成員組成之多元化相關政策,並且於董事選舉辦法中規定全面採用候選人提名制度,受理持股超過百分之一以上之股東提名董事候選人,以確保股東權利同時兼顧董事多元性與獨立性。本公司董事會成員,女性佔比40%(4位),男性佔比60%(6位),比例相當,學經歷多元且具備不同專長,包含上市櫃公司董事長、企業財務長、勞委會顧問等,有助於監督公司的運作和保護股東之權益,且本公司訂定董事進修推行要點,公司董事將經由電子化、多元化、人性化、彈性化之課程設計,促進進修之實質效益。 個別董事落實董事會成員多元化情形請見董事會。


(二)本公司已設置薪資報酬委員會,並自願設置審計委員會。目前尚無設置其他各類功能性委員會之安排。


(三)本公司已訂定董事會績效評估辦法及其評估方式,每年進行績效評估(評估結果請參閱本公司網站)。
另,根據最新「股份有限公司董事會自我評鑑或同儕評鑑」,本公司已於108年3月21日董事會通過修改董事會績效評估辦法,以符合最新法規。


(四)本公司每年由審計委員會定期評估簽證會計師之獨立性,並向董事會報告評估結果,以確保委任簽證之會計師事務所並未得知任何存在於該所、及該所聯盟所(若適用),與本公司之間可能被合理認為影響獨立性之商業關係或其他事項,且該所及該所其他成員及聯盟所成員已遵循中華民國會計師職業道德規範公報第十號對本公司保持獨立性。

無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員,並指定公司治理主管,負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)? V   本公司已設立專責單位與協辦人員負責公司治理相關事務。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於公司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題? V   本公司已設立專責發言人與代理發言人,且於公司網站設立利害關係人專區,依不同性質劃分連絡管道(請參考公司網頁: 利害關係人專區 /連絡我們),以確保妥適回應所有利害關係人相關之議題。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? V   本公司委託兆豐證券股份有限公司股務代理部協助辦理股東會相關事務。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
七、資訊公開         無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治理資訊? V   (一)本公司已於公司網頁揭露投資人相關資訊,包含財務資訊與公司治理資訊。
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等)? V   (二)本公司已架設英文網頁,以因應國際化潮流,並放置法人說明會過程於公司網頁。
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告,及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?   V  
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)? V  

本公司堅信健全的董事會結構與運作,資訊透明化,維護股東權益,平等對待股東是公司治理的基礎。


(一)本公司112年已安排董事進行進修課程,相關董事進修情形請見董事會。


(二)本公司每年皆為本公司董事及經理人購買責任險。並將其責任保險之投保金額、承保範圍及保險費等重要內容,提報近期董事會報告。


(三)風險管理政策及風險衡量之執行情形:本公司有關營運重大政策、投資案、背書保證、資金貸與、銀行融資等重大議案皆經適當權責部門評估分析及依董事會決議執行,稽核室亦依風險評估結果擬定其年度稽核計畫,並確實執行,以落實監督機制及控管各項風險管理之執行。


(四)本公司設有投資人/股東/政府/媒體/當地社區/其他專區、客戶專區、供應商專區及員工專區之相關信箱,積極處理申訴事件以維護各界權益。


(五)請參考公司網頁下公司治理專區 http://www.goodway.com.tw

無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。請參考股東會年報
綜合評鑑結果 : 本公司於第九屆公司治理評鑑結果為所有上櫃公司前51%~65%,成績尚佳,將依據評鑑建議事項之重大性,陸續採行改善措施,以健全公司治理,保障股東權益。

公司治理評鑑結果

 

  公布結果 東碩百分比
105年(第三屆) 前20% 21% - 35% 
106年(第四屆) 前50% 21% - 35%
107年(第五屆) 100% 21% - 35%
108年(第六屆) 100% 21% - 35%
109年(第七屆) 100% 36% - 50%
110年(第八屆) 100% 51% ~ 65%
111年(第九屆) 100% 51%~65%
項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案 V      
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? (一)本公司依照誠信經營守則各項規定營運,以落實誠信經營。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? (二)本公司依照誠信經營守則各項規定營運,並已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法,以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道。
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? (三)本公司依照誠信經營守則各項規定營運,並已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法,以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道,藉以防範不誠信之商業行為。
二、落實誠信經營 V      
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? (一)本公司供應商與客戶皆經由內部評估以確保往來對象之誠信。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? (二)本公司已於誠信經營作業程序及行為指南守則中指定董事長室為專責單位,並定期向董事會報告執行情形。
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? (三)本公司已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法,以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道。
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? (四)本公司已訂立會計專業判斷程序、會計政策與估計變動之流程、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核後檢送審計委員會核閱。
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? (五)本公司於公司月會中定期宣導誠信經營相關資訊,並由董事長親自闡述公司經營理念。
三、公司檢舉制度之運作情形 V      
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? (一)本公司已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法,於第八屆第二十二次董事會議修訂辦法,並指定受理專責人員,以提供內部員工與外部利害關係人申訴機制與管道。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? (二)本公司已於第七屆第七次董事會議通過舉報及申訴管理辦法,並於辦法中闡明作業程序與相關保密機制。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? (三)依照舉報及申訴管理辦法辦理,保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置。
四、加強資訊揭露 V     無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效? (一)本公司已於公司網站上揭露誠信經營守則與舉報及申訴管理辦法。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
請參考本公司網頁,公司治理專區: http://www.goodway.com.tw

公司舉辦誠信經營教育訓練情形:

本公司指定董事長室為專責單位,隸屬於董事會,辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及監督執行
主要職掌下列事項:
一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略,並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施
二、訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南
三、規劃內部組織、編制與職掌,對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動,安置相互監督制衡機制。
四、誠信政策宣導訓練之推動及協調
五、規劃檢舉制度,確保執行之有效性。
六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作,並定期就相關業務流程進行評估遵循情形,作成報告
本公司除針對新進員工進行誠信經營政策之教育訓練外,董事長也會於公司重大集會時,向所有員工宣導公司經營理念與誠信經營政策,並於董事會時向董事宣導公司的誠信經營政策。
本年度已進行相關教育宣導,並於112年11月09日於董事會報告執行情形

誠信經營政策訓練簡報

誠信經營守則宣導

項目

運作情形

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

摘要說明

一、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估,並訂定相關風險管理政策或策略?

V

  本公司依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」訂定永續發展實務守則並揭露於公司網站上 。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。
二、公司是否設置推動永續發展專(兼)職單位,並由董事會授權高階管理階層處理,及向董事會報告處理情形?

V

  本公司已訂定永續發展實務守則,指定董事長室兼職推動永續發展相關措施,並應定期向董事會報告。 無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。

三、環境議題

(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度?

 

 

(二)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使用對環境負荷衝擊低之再生物料?

 

 

(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會,並採取氣候相關議題之因應措施?

 

(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策?

 

V

 

 

 

V

 

 

 

 

V

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

V

 

(一) 本公司工廠設置於台灣及大陸地區,皆符合當地相關環保法規。

 

(二) 本公司工廠設置於台灣及大陸地區,皆符合當地相關環保法規,並致力於改善各項資源利用率,降低成本同時維護環境。

 

 

(三) 本公司工廠設置於台灣及大陸地區,皆符合當地相關環保法規。 

 

 

 

 

 

無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。

四、社會議題

(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等),並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬?

 

(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康教育?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫?

 

 

 

 

 

 

(五)對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示,公司是否遵循相關法規及國際準則,並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序?

 

(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範,及其實施情形?

 

V

 

 

(一)本公司為善盡企業社會責任並落實人權保障,參考國際人權法典(International Bill of Rights) 與國際勞工組織【關於工作中的基本原則與權力的宣言】(Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work)等國際公認之人權宣言,制定本人權政策,以杜絕侵犯及違反人權的行為,並使本公司現職同仁獲得合理與有尊嚴的期待。執行方針主要如下:

 

1.遵循相關法令,提供安全與健康的工作場所。

2.致力維持無暴力、騷擾、恐嚇的工作場所,並兼顧尊重員工的隱私及尊嚴。

3.不得任用未滿16歲之童工,任何可能造成僱用童工的行為皆不被允許。

4.依法簽訂書面勞動契約,契約載明聘僱關係乃基於雙方合意之前提下所建立,不得強迫勞動,反對奴役制度和販賣人口。

5.杜絕不法歧視,確保聘用、升遷之職場機會平等。

6.建立暢通的溝通管道,定期召開勞資會議,確保勞資雙方權益。

 

(二)本公司依相關法規與內部管理辦法辦理。

 

 

 

(三)本公司致力於推動健康職場,取得衛福部健康職場認證,並於107年10月榮獲勞動部「工作生活平衡獎」-《工作彈性組》及《員工協助組》雙料殊榮。本公司依職業安全衛生法規定,訂定及執行「人因性危害預防計畫」、「職場母性健康保護計畫」、「員工異常工作負荷促發疾病預防計畫」及「員工執行職務遭受不法侵害預防計畫」等四項計畫。除了定期舉辦員工健康檢查外,本公司不定期辦理健康類講座、運動性社團等活動,同時推動員工協助方案,定期特約生命線協會,提供「員工協助電話專線和電子信箱」,提供便利的心理諮詢,營造健康職場。此外,為提供員工安全舒適之工作環境,設置急救藥品衛材,配合職業安全衛生法規定,定期實施工作環境測定;依消防法規定,定期進行消防設備安全檢查申報;配合建築物相關法規定,定期辦理建築物公共安全檢查。

 

(四)  本公司依相關法規與內部管理辦法辦理相關教育訓練,定期邀請外部講師舉辦中高階主管訓練課程,學習管理技巧並凝結向心力,並由高階主管於內部舉辦中階主管訓練課程,不僅提供寶貴的經驗傳承,更能透過課程拉進高階主管與中階主管的距離,加強團隊合作的氛圍。

 

(五)本公司依相關法規與內部管理辦法辦理。

 

 

 

(六)本公司依相關法規與內部管理辦法辦理。

無重大差異,未來將持續配合相關法令研議。 
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引,編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見?  

V

  公司網站設置東碩企業社會責任專區: http://www.goodway.com.tw,未來將加強報告書內容之揭露並逐步取得第三方認證。
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無重大差異。
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
請參考本公司網頁,東碩企業社會責任專區: http://www.goodway.com.tw

東碩 ISO證書

東碩 ISO9001證書 2023

東碩 ISO14001證書 2023

董事會成員之接班規劃

本公司董事採候選人提名制,每任任期三年,董事之選任,除法令或章程另有規定者外,依本公司董事選舉辧法辦理。 

本公司董事之選任,應考量董事會之整體配置,董事會成員組成應考量多元化,並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二大面向之標準: 

(一)基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。 

(二)專業知識與技能:ˋ專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能及產業經歷等。 

為達到公司治理之理想目標,董事宜普遍具備執行職務所必需之知識、技能及素養,董事會整體宜具備之能力如下:

  • 營運判斷能力 
  • 會計及財務分析能力
  • 經營管理能力(包括對子公司之經營管理)
  • 危機處理能力
  • 產業知識
  • 國際市場觀 
  • 領導能力
  • 決策能力
  • 風險管理知識與能力 

本公司透過下列方式進行董事接班人規劃: 

(一)現任董事推薦適當之人選。 

(二)股東推薦之人選。 

(三)依董事會績效評估結果作為董事續任之參考依據。

 

重要管理階層之接班規劃

  • 在規劃重要管理階層接班人,必需具備高度執行力、正確價值觀及誠信、正直等人格特質,並將「誠信務實,創造求新、品質至上,永續理念」
  • 在規劃重要之公司理念奉為圭臬,致力實現員工滿意、顧客滿意、股東滿意之三贏目標。
  • 本公司經理級以上員工為重要管理階層,已制定職務代理人管理辦法,每位均有指定職務代理人,予以訓練培養。除了管理才能的內部訓練之外,
  • 並結合職務輪調及外派集團公司等歷練,以綜合培養高階主管的決策能力。

內部人定義

一、公司之董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東,包括其配偶、未成年子女及利用他人

      名義持有者。

二、政府或法人當選公司之董事及監察人之代表人,包括其代表人之配偶、未成年子女及利用他人名義持有者。

三、金融控股公司之子公司之內部人。

註:財政部證券暨期貨管理委員會92年3月27日台財證三字第0920001301號令修正經理人之適用範圍如下:

  • 總經理及相當等級者
  • 副總經理及相當等級者
  • 協理及相當等級者
  • 財務部門主管
  • 會計部門主管
  • 其他有為公司管理事務及簽名權利之人

新任內部人應注意事項

  • 內部人(包括本人、配偶、未成年子女及利用他人名義持有者)自取得身份之日起,於事實發生後二日內辦理「內部人新(解)任即時申報系統」資訊申報作業。
  • 公司董事、監察人及經理人應於就任之日起5日內簽署聲明書並留存公司備查;另董事及監察人應於就任之日起10日內將簽署之聲明書影本函送本中心備查,惟如有正當理由報經本中心同意者,得延長報備期限至董事及監察人就任日起15日內。

內部人處分所屬公司股票時之限制

  • 新任內部人自取得身份之日起「六個月內」不得於證券商營業處所賣出持股(贈與或信託轉讓不在此限)。
  • 新任內部人自取得其身份之日起「六個月後」始得轉讓。惟若每日於證券商營業處所轉讓股數超過10,000股,則須於交易轉讓前三日辦理事前申報後始得為之,並於一個月內轉讓完成。若無法在一個月內期間完成轉讓所申報之股  數,尚須於轉讓期間屆滿三日內申報「未轉讓完成理由」。
  • 內部人之持股若有遭法院強制執行拍賣等情形,且被處分股數超過10,000股,內部人應於收到上述法院相關通知文件後,辦理事前轉讓申報,以避免違反證交法第22條之2規定。
  • 股票設定、解除時,應每月5日以前將上個月持股變動向公司申報,及設定解除質權應即通知公司。
  • 公司庫藏股買回期間,內部人不得賣出。(證券交易法第28-2第6項)。
  • 新任6個月內結束後避免6個月內買入(賣出)有價證券,若有上述情事者,因而獲得利益者,利益歸於公司(歸入權)。
  • 獲悉公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開或公開後18小時內及解任未滿6個月,不得在市場上買入或賣出,以免觸犯內線交易。
  • 單獨或與他人共同取得公開發行公司股份超過百分之十者或事後異動增減達百分之一應申報。

內部人每月持股異動申報時點

  • 上櫃公司及興櫃公司內部人應於每月五日以前將上月持股及設(解)質情形向公司申報;公司並於每月十五日以前 ,彙總輸入公開資訊觀測站。
  • 前項之股票經設定質權(解質)者,出質(解質)人應即通知公司;公司應於其質權設定(解除)後五日內,將其質權設定(解除)情形輸入公開資訊觀測站。

內部人應注意之其他事項

為避免內部人不黯法令違反相關規定而受罰,櫃買中心彙整「上興櫃公司內線交易暨內部人股權相關法令及應行注意事項」乙書,內容包含與內部人相關之法規及主管機關近期發布之函令解釋等詳細資訊。

<內部人股權宣導手冊>

 

內部人股權及內線交易宣導

依照本公司「防範內線交易管理程序」,本年度已於112/04/07、112/4/24、112/05/11、112/07/27、112/09/13、112/10/20、112/10/30、112/11/01、112/12/09及112/12/27對現任董事及經理人進行相關教育宣導,提供內線交易相關法令規定供現任董事及經理人參考,並將課程簡報置於公司網站,提供給員工參考。

本公司內部控制制度之設計、執行,以及內稽檢查,乃依據公開發行公司建立內部控制制度處理準則及相關法令辦理。 

 

內部稽核之目的

本公司設置內部稽核,其目的在於協助董事會及管理階層檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改善建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據,促進本公司之健全經營。

 

內部稽核組織

本公司稽核室直接隸屬董事會

  • 設稽核主管1人,其任免須經審計委員會同意,並提董事會決議;另配置稽核代理人一名。
  • 部門人員依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定,配置適任及適當人數之專任內部稽核人員。
  • 依照本公司公司治理實務守則第 3條第 4項訂定,內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬應提報董事會或由稽核主管簽報董事長核定。 

 

內部稽核之運作

  • 協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續
有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
  • 依風險評估的結果及主管機關規定事項擬訂年度稽核計畫,提報董事會通過,修正時亦同。
  • 臨時性稽核依公司最高主管或其授權人之指示辦理。
  • 稽核報告及追蹤報告呈核後,交付各獨立董事查閱。
  • 稽核主管除列席董事會報告內部稽核業務執行情形外,並每季或必要時向審計委員會報告。
  • 內部控制制度聲明書於每會計年度終了後三個月內於金管會指定網站辦理公告申報,並刊登於年報。

 

112年度進修情形

稽核主管:賴如芬
進修日期  主辦單位  課程名稱  進修時數
112.06.19 內部稽核協會 資安防護與雲端安全稽核實務研討

6

112.10.28 內部稽核協會 內部稽核必學的Chat GPT駕馭術

6

內部稽核人員之職務代理人:邱芙君
進修日期  主辦單位  課程名稱  進修時數
112.03.22 內部稽核協會 如何使用excel函數提升稽核、財務效率實務研習班

6

112.10.18 內部稽核協會 內稽人員如何從IFRS財務報表解讀經營績效及風險

6

本公司經108.11.07第八屆第十三次董事會決議通過設置「公司治理主管」,由財務部李家鳳經理兼任,其從事財務及股務之主管職務達3年以上,符合公司治理主管應具備之資格。

 

職權範圍

  • 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。
  • 製作董事會及股東會議事錄。
  • 協助董事就任及持續進修。 
  • 提供董事執行業務所需之資料。 
  • 協助董事遵循法令。 
  • 其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

 

112年業務執行重點

  • 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。
  • 製作董事會及股東會議事錄。
  • 提供董事會成員公司治理相關法令規章,並定期更新。
  • 安排董事會成員進修課程。
  • 提供董事執行業務所需之資料。
  • 協助董事遵循法令。
  • 評估購買集團董監事責任保險。
  • 安排獨立董事與會計師或內部稽核主管之溝通會議。
  • 進行董事會績效評估。
  • 對現任董事及經理人進行內部人股權及內線交易相關教育宣導。

 

112年度進修情形

進修日期  主辦單位  課程名稱  進修時數
112/7/4 臺灣證券交易所 2023國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 6
112/8/9 證券櫃檯買賣中心 上櫃興櫃公司內部人股權宣導說明會 3
112/10/26 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 股東會、經營權與股權策略 3