公司治理

一、公司是否建立推动永续发展之治理架构，且设置推动永续发展专（兼）职单位，并由董事会授权高阶管理阶层处理，及董事会督导情形？

(一).本公司依据「上市上柜公司永续发展实务守则」订定永续发展实务守则并揭露于公司网站上。

(二).本公司于2023年将企业社会责任委员会更名为永续发展委员会，依不同工作职掌与职权，分设七大功能小组，成员由公司高阶主管担任，负责推动与落实公司永续发展策略目标，且融入公司日常营运中，并每年至少⼀次向董事会报告执行进度。

(三).本公司于2023年指定ESG项目事业处专职负责制定永续发展政策、制定永续发展目标以及偕同各单位落实永续发展行动计划，并定期向董事会报告。

(四).当年度向董事会报告之日期：已于112年11月4日进行报告。

二、公司是否依重大性原则，进行与公司营运相关之环境、社会及公司治理议题之风险评估，并订定相关风险管理政策或策略？

(一).東东硕参考GRI 3: 2021年出版的The double-materiality concept对于双重重大性(double-materiality)的定义，同时考虑营运冲击重大性(impact materiality)及财务重大性(financial materiality)，进行与公司营运相关之环境、社会及公司治理议题之风险评估，并订定相关风险管理政策或策略。

(二).本公司依循重大性议题评估流程，透过利害关系人议合，鉴别永续发展之重大议题后，依准则进行评估与分析重大性排序，进而订定相关风险管理政策及策略，具体执行内容，请参考东硕官网以及永续发展报告书。

三、环境议题

(一).公司是否依其产业特性建立合适之环境管理制度？

(一).本公司总部、台北厂及昆山厂已取得ISO 14001环境管理体系认证并持续确保证书之有效性

(二).本公司已参考永续会计准则委员会(SASB)与金管会之产业分类，鉴别本公司所属产业类别应建立及公开揭露之环境永续管理指标。

(三).本公司工厂设置于台湾及大陆地区，皆符合当地相关环保法规。

(二).公司是否致力于提升能源使用效率及使用对环境负荷冲击低之再生物料？

(一).本公司生产基地，皆遵循当地相关环境法规要求，致力于推动各项节能减耗措施以提升能源使用效率、降低成本。

(二).本公司昆山厂已于2022年取得IS0 5001能源管理体系认证，台北厂区计划2024年通过ISO 50001 能源管理体系第三方验证，以建立系统性的能源效率管理体系。

(三).本公司已导入GP管理制度，确保本公司产品使用之各项原物料均符合欧盟之RoHS、REACH、无卤素规范。

(四).本公司持续与国际客户合作，针对制程所使用之化学品安全讯息揭露，并建立禁用物质列表，完成绿色化学品的替换。同时，提高策略产品使用再生/可回收材料(PCR)的比例，以降低全产品生命周期对环境可能造成的冲击

(三).公司是否评估气候变迁对企业现在及未来的潜在风险与机会，并采取相关之因应措施？

(一).东硕结合既有的治理架构，依循TCFD框架与碳揭露组织 (CDP) 于气候变迁问卷中涉及的相关应揭露信息，来识别与评估气候变迁对东硕可能造成重大的实体与转型风险、机会，以及潜在的财务冲击，并据此拟定因应策略及目标，同时以持续的追踪与管理。

(二).本公司总部、台北厂、昆山厂已取得ISO14064-1温室气体盘查认证并制定具体的短中长期减量目标。具体作为详见东硕官网及永续报告书。

(四).公司是否统计过去两年温室气体排放量、用水量及废弃物总重量，并制定温室气体减量、减少用水或其他废弃物管理之政策？

为致力于达成环境永续之目标，本公司持续推动减碳、节能、水资源及废弃物管理等措施，降低营运过程中对环境的冲击。本揭露资料涵盖公司于2022-2023年主要营运据点。
温室气体与能源管理: 本公司依循ISO14064-1规范，盘点主要营运据点的直接与能源间接温室气体排放量，2022年及2023年温室气体排放数据(通过第三方查证)如下表：

为持续推动排放减量，由盘查鉴别出本公司温室气体排放源主要为电力使用，因此，本公司以节能为主要减碳方案，并订定减碳与节能目标，以2022年基准年，温室气体排放及能源使用每年减量3%、用水量及废弃物每年减量2%。
具体作为详见东硕官网及永续报告书。

四、社会议题

(一).公司是否依照相关法规及国际人权公约，制定相关之管理政策与程序？

(一).本公司为善尽企业社会责任并落实人权保障，参考国际人权法典(International Bill of Rights) 与国际劳工组织【关于工作中的基本原则与权力的宣言】(Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work)等国际公认之人权宣言，制定本人权政策，以杜绝侵犯及违反人权的行为，并使本公司现职同仁获得合理与有尊严的期待。执行方针主要如下:

• 遵循相关法令，提供安全与健康的工作场所。
• 致力维持无暴力、骚扰、恐吓的工作场所，并兼顾尊重员工的隐私及尊严。
• 不得任用未满16岁之童工，任何可能造成雇用童工的行为皆不被允许。
• 依法签订书面劳动契约，契约载明聘雇关系乃基于双方合意之前提下所建立，不得强迫劳动，反对奴役制度和贩卖人口。
• 杜绝不法歧视，确保聘用、升迁之职场机会平等。
• 建立畅通的沟通管道，定期召开劳资会议，确保劳资双方权益。

(二).公司是否订定及实施合理员工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），并将经营绩效或成果适当反映于员工薪酬？

本公司各项员工福利措施及绩效奖酬，依循劳基法相关之规定，以及内部管理办法办理。

• 员工福利措施、员工进修、训练、退休制度与其实施情形等

  本公司自成立以来，基于劳资共存共荣之认知，积极促进劳资和谐；并重视员工之福利与健康，协助员工个人在工作及生活上，与公司共同成长。

  以下列举目前本公司业已实施之福利措施：

  • A.劳健团保
  • B.社团与健康促进活动
  • C.教育训练补助
  • D.公益假
  • E.生日假

• 退休制度及其实施状况

  本公司员工退休制度原悉依劳基法规定办理，嗣后因劳工退休金条例自民国94年7月1日起施行，并采确定提拨制。

  实施后员工得选择适用「劳动基准法」有关之退休金规定，或适用该条例之退休金制度并保留适用该条例前之工作年资。

  对适用该条例之员工，本公司每月负担之员工退休金提拨率，不得低于员工每月薪资百分之六

• 经营绩效或成果适当反映于员工薪酬：依照本公司之绩效管理办法，每年进行二次绩效考核，并依照考核成绩反映于员工年度调薪及年终奖金。

(三).公司是否提供员工安全与健康之工作环境，并对员工定期实施安全与健康教育？

东硕信息秉持「以人为本」之核心理念，以「零职灾」为终极目标，期望在员工创造产业竞争力的同时，企业能透过致力打造「本质安全」的 工作环境，成为保障员工健康与安全的最强护盾，为实践目标，本公司订有以下五大职业安全卫生政策。

东硕自主推行ISO 45001：2018，中国昆山厂于2021年通过ISO 45001：2018 外部验证，并持续维护管理系统的有效性，以降低公司职业安全与健康管理之风险。而台北厂预计2024年取得ISO 45001认证。

为深植职场安全与健康文化，本公司安排新进员工于新人教育训练时，进行一般职业安全卫生教育训练课程，建立员工之基本职安观念； 另针对既有员工定期进行在职教训课程，以促进人员安全卫生防护及作业安全意识。

本公司2023年度零职灾。具体作为请参考东硕永续发展报告书

(四).公司是否为员工建立有效之职涯能力发展培训计划？

东硕信息秉持「多元学习提升专业技能、促进内化全员成长学习、转移提升绩效持续改善因应发展」之训练理念，设计符合「诚、正、信、实」四大精神的人才培育蓝图，并整合内外部资源，补助员工向外学习之费用，鼓励增进各面向技能，以提升员工的适任性，促进员工与企业共同成长。

2023年度全体高达90%皆有接受内部训练，其训练总时数达 10,650小时，全年度的教育训练满意度为 4.66分 (满分5)。

(五).针对产品与服务之顾客健康与安全、客户隐私、营销及标示等议题，公司是否遵循相关法规及国际准则，并制定相关保护消费者或客户权益政策及申诉程序？

公司以客户导向为优先，产品制造皆遵循相关法规及准则，提供客户质量优良之产品及优质之服务。

本公司要求相关供货商不使用冲突金属及禁用相关有害物质，以降低产品对环境之冲击并符合国内外相关法规如RoHS (The Restriction of Hazardous Substances in Electrical and Electronic Equipment)及客户要求。由专责单位处理客诉问题，并依客诉程序执行及追踪，并通过ISO 9001国际认证。

(六).公司是否订定供货商管理政策，要求供货商在环保、职业安全卫生或劳动人权等议题遵循相关规范，及其实施情形？

依据「供货商管理程序」，主要产品的新供货商，本公司要求其需提供环境危害物质符合限值承诺书、限用物质检测报告(即RoHS 或Reach等其他相关检测报告)、物质安全数据表、供货商(外包商)社会责任承诺书等环保规范声明。 本公司与供货商进行商业行为前，会评估交易对象过去无影响环境与社会之不良纪录评估，作为采购交易之依据。

五、公司是否参考国际通用之报告书编制准则或指引，编制永续报告书等揭露公司非财务信息之报告书？前揭报告书是否取得第三方验证单位之确信或保证意见？

报告书的编制除依循全球永续性报告协会所发行的最新永续报告准则 (GRI:2021) 作为报告书信息揭露的基础外，同时也对应包括 气候相关财务揭露（Task Force on Climate related Financial Disclosures, TCFD）架构、联合国永续发展目标（Sustainable Development Goals, SDGs）、永续会计准则委员会（Sustainability Accounting Standards Board, SASB）及上市上柜公司永续发展实务守则等编制标准。

本公司永续报告书为自主发行，计划2024年7月完成第三方查证。

六、公司如依据「上市上柜公司永续发展实务守则」定有本身之永续发展守则者，请叙明其运作与所定守则之差异情形：无重大差异。

七、其他有助于了解推动永续发展执行情形之重要信息：

请参考本公司网页，东硕 CSR专区http://www.goodway.com.tw