公司治理

一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？

(一).本公司依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」訂定永續發展實務守則並揭露於公司網站上。

(二).本公司於2023年將企業社會責任委員會更名為永續發展委員會，依不同工作職掌與職權，分設七大功能小組，成員由公司高階主管擔任，負責推動與落實公司永續發展策略目標，且融入公司日常營運中，並每年至少⼀次向董事會報告執行進度。

(三).本公司於2023年指定ESG專案事業處專職負責制定永續發展政策、制定永續發展目標以及偕同各單位落實永續發展行動計劃，並定期向董事會報告。

(四).當年度向董事會報告之日期：已於112年11月4日進行報告。

二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？

(一).東碩參考GRI 3: 2021年出版的The double-materiality concept對於雙重重大性(double-materiality)的定義，同時考量營運衝擊重大性(impact materiality)及財務重大性(financial materiality)，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略。

(二).本公司依循重大性議題評估流程，透過利害關係人議合，鑑別永續發展之重大議題後，依準則進行評估與分析重大性排序，進而訂定相關風險管理政策及策略，具體執行內容，請參考東碩官網以及永續發展報告書。

三、環境議題

(一).公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？

(一).本公司總部、台北廠及昆山廠已取得ISO 14001環境管理體系認證並持續確保證書之有效性

(二).本公司已參考永續會計準則委員會(SASB)與金管會之產業分類，鑑別本公司所屬產業類別應建立及公開揭露之環境永續管理指標。

(三).本公司工廠設置於台灣及大陸地區，皆符合當地相關環保法規。

(二).公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？

(一).本公司生產基地，皆遵循當地相關環境法規要求，致力於推動各項節能減耗措施以提升能源使用效率、降低成本。

(二).本公司昆山廠已於2022年取得IS0 5001能源管理體系認證，台北廠區計劃2024年通過ISO 50001 能源管理體系第三方驗證，以建立系統性的能源效率管理體系。

(三).本公司已導入GP管理制度，確保本公司產品使用之各項原物料均符合歐盟之RoHS、REACH、無鹵素規範。

(四).本公司持續與國際客戶合作，針對製程所使用之化學品安全訊息揭露，並建立禁用物質清單，完成綠色化學品的替換。同時，提高策略產品使用再生/可回收材料(PCR)的比例，以降低全產品生命週期對環境可能造成的衝擊

(三).公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？

(一).東碩結合既有的治理架構，依循TCFD框架與碳揭露組織 (CDP) 於氣候變遷問卷中涉及的相關應揭露資訊，來識別與評估氣候變遷對東碩可能造成重大的實體與轉型風險、機會，以及潛在的財務衝擊，並據此擬定因應策略及目標，同時以持續的追蹤與管理。

(二).本公司總部、台北廠、昆山廠已取得ISO14064-1溫室氣體盤查認證並制定具體的短中長期減量目標。具體作為詳見東碩官網及永續報告書。

(四).公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

為致力於達成環境永續之目標，本公司持續推動減碳、節能、水資源及廢棄物管理等措施，降低營運過程中對環境的衝擊。本揭露資料涵蓋公司於2022-2023年主要營運據點。
溫室氣體與能源管理: 本公司依循ISO14064-1規範，盤點主要營運據點的直接與能源間接溫室氣體排放量，2022年及2023年溫室氣體排放數據(通過第三方查證)如下表：

為持續推動排放減量，由盤查鑑別出本公司溫室氣體排放源主要為電力使用，因此，本公司以節能為主要減碳方案，並訂定減碳與節能目標，以2022年基準年，溫室氣體排放及能源使用每年減量3%、用水量及廢棄物每年減量2%。
具體作為詳見東碩官網及永續報告書。

四、社會議題

(一).公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

(一).本公司為善盡企業社會責任並落實人權保障，參考國際人權法典(International Bill of Rights) 與國際勞工組織【關於工作中的基本原則與權力的宣言】(Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work)等國際公認之人權宣言，制定本人權政策，以杜絕侵犯及違反人權的行為，並使本公司現職同仁獲得合理與有尊嚴的期待。執行方針主要如下:

• 遵循相關法令，提供安全與健康的工作場所。
• 致力維持無暴力、騷擾、恐嚇的工作場所，並兼顧尊重員工的隱私及尊嚴。
• 不得任用未滿16歲之童工，任何可能造成僱用童工的行為皆不被允許。
• 依法簽訂書面勞動契約，契約載明聘僱關係乃基於雙方合意之前提下所建立，不得強迫勞動，反對奴役制度和販賣人口。
• 杜絕不法歧視，確保聘用、升遷之職場機會平等。
• 建立暢通的溝通管道，定期召開勞資會議，確保勞資雙方權益。

(二).公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？

本公司各項員工福利措施及績效獎酬，依循勞基法相關之規定，以及內部管理辦法辦理。

• 員工福利措施、員工進修、訓練、退休制度與其實施情形等

  本公司自成立以來，基於勞資共存共榮之認知，積極促進勞資和諧；並重視員工之福利與健康，協助員工個人在工作及生活上，與公司共同成長。

  以下列舉目前本公司業已實施之福利措施：

  • A.勞健團保
  • B.社團與健康促進活動
  • C.教育訓練補助
  • D.公益假
  • E.生日假

• 退休制度及其實施狀況

  本公司員工退休制度原悉依勞基法規定辦理，嗣後因勞工退休金條例自民國94年7月1日起施行，並採確定提撥制。

  實施後員工得選擇適用「勞動基準法」有關之退休金規定，或適用該條例之退休金制度並保留適用該條例前之工作年資。

  對適用該條例之員工，本公司每月負擔之員工退休金提撥率，不得低於員工每月薪資百分之六

• 經營績效或成果適當反映於員工薪酬:依照本公司之績效管理辦法，每年進行二次績效考核，並依照考核成績反映於員工年度調薪及年終獎金。

(三).公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

東碩資訊秉持「以人為本」之核心理念，以「零職災」為終極目標，期望在員工創造產業競爭力的同時，企業能透過致力打造「本質安全」的 工作環境，成為保障員工健康與安全的最強護盾，為實踐目標，本公司訂有以下五大職業安全衛生政策。

東碩自主推行ISO 45001：2018，中國昆山廠於2021年通過ISO 45001：2018 外部驗證，並持續維護管理系統的有效性，以降低公司職業安全與健康管理之風險。而台北廠預計2024年取得ISO 45001認證。

為深植職場安全與健康文化，本公司安排新進員工於新人教育訓練時，進行一般職業安全衛生教育訓練課程，建立員工之基本職安觀念； 另針對既有員工定期進行在職教訓課程，以促進人員安全衛生防護及作業安全意識。

本公司2023年度零職災。具體作為請參考東碩永續發展報告書

(四).公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

東碩資訊秉持「多元學習提升專業技能、促進內化全員成長學習、轉移提升績效持續改善因應發展」之訓練理念，設計符合「誠、正、信、實」四大精神的人才培育藍圖，並整合內外部資源，補助員工向外學習之費用，鼓勵增進各面向技能，以提升員工的適任性，促進員工與企業共同成長。

2023年度全體高達90%皆有接受內部訓練，其訓練總時數達 10,650小時，全年度的教育訓練滿意度為 4.66分 (滿分5)。

(五).針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？

公司以客戶導向為優先，產品製造皆遵循相關法規及準則，提供客戶品質優良之產品及優質之服務。

本公司要求相關供應商不使用衝突金屬及禁用相關有害物質，以降低產品對環境之衝擊並符合國內外相關法規如RoHS (The Restriction of Hazardous Substances in Electrical and Electronic Equipment)及客戶要求。由專責單位處理客訴問題，並依客訴程序執行及追蹤，並通過ISO 9001國際認證。

(六).公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

依據「供應商管理程序」，主要產品的新供應商，本公司要求其需提供環境危害物質符合限值承諾書、限用物質檢測報告(即RoHS 或Reach等其他相關檢測報告)、物質安全資料表、供應商(外包商)社會責任承諾書等環保規範聲明。 本公司與供應商進行商業行為前，會評估交易對象過去無影響環境與社會之不良紀錄評估，作為採購交易之依據。

五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

報告書的編制除依循全球永續性報告協會所發行的最新永續報告準則 (GRI:2021) 作為報告書資訊揭露的基礎外，同時也對應包括 氣候相關財務揭露（Task Force on Climate related Financial Disclosures, TCFD）架構、聯合國永續發展目標（Sustainable Development Goals, SDGs）、永續會計準則委員會（Sustainability Accounting Standards Board, SASB）及上市上櫃公司永續發展實務守則等編製標準。

本公司永續報告書為自主發行，計劃2024年7月完成第三方查證。

六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無重大差異。

七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

請參考公司網頁下公司治理專區http://www.goodway.com.tw